現金引き出し限度額

組織は、 所有形態に かかわらず、就業時間の終わりに、現金机にある金額を残すことができる。 すなわち、現金預金口座に残っている現金の額は一定額を超えることはできません。 この金額をキャッシャーの限度額といいます。

1日を通じて、現金の金額は制限されませんが、勤務時間が終わる頃には、現金机に残っている金額は、個々の企業で設定された現金限度額よりも少なくなければなりません。 金額が限度額を超える場合は、その目的のために設計された銀行機関で開かれた企業の決済口座に振り込まなければなりません。 現金登録の例外として、確立された限度よりも、様々な給付と賃金を支払うことを意図した金額を保管することができます。 しかし、これらの支払いの保管期間は、銀行機関で資金を受領した日を考慮して、3日を超えることはできません。

現金取引に 関連する新たな規則が発効したので、現金管理の順番は中央銀行12.10.11の第373-P規則によって規制されている。 この条項によれば、現金の使用を伴う活動を行う組織および個々の起業家は、上記規定のすべての要件のために現金机を維持しなければならない。 したがって、キャッシャーの限界を正しく設定してください。

以前は、1月1日より前に運営されていた規制に従って、現金机の限度額が銀行によって設定されました。 新しい規則が導入された今、現金限度額を設定するのは誰かという疑問が生じます。 そして、今や、企業や個人の起業家は、自分自身のために、出納係に保管できる限度額を設定しなければなりません。 同時に、この金額を銀行やその他の管理機関と調整する必要はありません。

現金限度は、規則373-pの方法で説明されているいくつかのものを計算することができます。

最初のものは、仕事の過程で常に現金収入がある人たちです。 彼らは、キャッシャーの限度額（月、四半期など）を計算する期間を決定する必要があります。 次に、キャッシュレジスタに残ることができる境界量を決定するための決済期間を指定します。 この期間は、規則に従って、暦日ではなく92日を超えることはできませんが 、 組織または起業家の 作業スケジュールに 従う日数は労働者です。 そして、あなたは最も収益性の高い期間を選択することができます：昨年の同じ期間; キャッシャーの限度額が設定された時点より前の期間。 最大収入のある期間など

これが決定された後、現金のサンプルが作成され、受け取った金額の合計が集計されます。 さらに、出納係または他の権限を与えられた人が、銀行施設における余剰の資金を引き渡す日数を定義する必要があります。 しかし、そのような配達の周期性は7日を超えてはならないことを忘れてはならない。

上記のすべての点を決定したら、計算自体に進むことができます。 これを行うには、選択した期間の合計金額を、同じ期間の所与の組織日数の労働者の数で割って、結果に現金預金が行われる日数を掛けます。 最終的に受け取った金額は、レジ係の上限になります。

第2の方法は、現金収入がない組織およびIPによって使用されます。 つまり、現金部門の現金は 決済口座 からのみ得られ ます。 この場合、前と同様に、キャッシュボックス制限を設定する期間を選択する必要があります。 請求期間を選択します。請求期間は92日を超えてはなりません。 選択した期間の費用額と、銀行機関の口座から現金を引き出すまでの日数を決定します。

さらに、現金限度の計算は、一定の時間（賃金、給付、奨学金などを含まない）で受け取った現金の金額を、計算のために選択された就業日数で割って、その間にある日数を乗算します。小切手での現金の受け取り。

現金管理限度を計算するための明確な書式は、規定によって提供されていないため、任意の形式で作成されています。 計算された現金机の限度額は、組織長の指図または民間起業家の任意の形で発行されます。